我国个人养老金制度正式全面推开，税收优惠是完善养老保障体系的重要帮手。面对人口老龄化的加速步伐，这项由政府带头支持、老百姓自愿参与、市场运作的补充养老措施，正搭建起一个全国性的、数字化的服务网络。最近，上海市大数据中心协调了好几个商业银行入驻“随申办市民云”APP里的养老金专区，让参保人从开户到管理钱的整个流程都能在网上搞定。不管是在交通银行、工商银行还是招商银行办手续，手机一点就能完成。通过这个平台，大家随时能查到交了多少费、钱投哪儿了、以后能领多少这些信息。这不仅把办事效率提上去了，也体现了公共服务在技术上的进步。 制度设计上用的是“双账户”的办法。一个账户专门记信息，管大家一辈子的养老权益；另一个账户专门管钱的进出。这两个账户既连在一起又分开干活，既守牢了钱袋子的安全，又让税务部门看得清清楚楚。 最大的好处在于税收优惠。财政部和税务总局说好了，每年可以省12000元的个税。更重要的是这个办法不一样：存钱的时候算进税前的支出减免；钱在投资赚钱的时候不用交税；等到取钱的时候才按3%的低税率单独算。这种先不管钱、中途慢交钱、最后少交的模式，既能减轻现在的负担，又能让钱滚雪球般越积越多。 谁能参加呢？凡是交过城镇职工或者城乡居民基本养老保险的人都能进来，但那些已经开始领退休工资的就不行了。这样做既不冲突又把体系理顺了。 钱袋子管得很严。除了岁数到了或者彻底干不动了这六种特殊情况，中间不能提前把钱取出来。这样既能保证专款专用，也给市场提供了一笔稳定的大钱。 不过制度也留了条后路。要是碰上大病花了大钱或者长时间没工作这种难处，也能按照规定把钱拿出来用。这也是很有人情味的设计。 这次把个人养老金做大做强，标志着咱们的养老模式开始从光靠政府变成了大家一起分担责任。它不光用减税鼓励大家提前做打算，还通过市场机制让养老金融的产品越来越新。 随着手机上的办事平台越来越好用、大家也慢慢懂了这回事儿，个人养老金很有可能成为咱们应对人口老龄化的大杀器，帮助大家实现“老了有钱花”的目标。 以后怎么让大家有更多的投资选择、怎么把管理成本降下来、怎么更吸引人，这些都会是接下来要重点改的地方。